Od tego dnia uruchomiony zostanie system informatyczny, za pośrednictwem którego będzie należało dokonywać zgłoszeń beneficjentów rzeczywistych.
Kim jest beneficjent rzeczywisty?
Beneficjent rzeczywisty to osoba lub osoby sprawujące kontrolę nad spółką w sposób pośredni lub bezpośredni. Za beneficjentów rzeczywistych uznaje się min:
- osoby posiadające więcej niż 25% udziałów lub akcji w spółce będącej Klientem
- osoby sprawujące faktyczną kontrolę nad spółką posiadającą więcej niż 25% udziałów lub akcji Klienta
- osobę dysponującą więcej niż 25% liczby głosów w organie stanowiącym Klienta (np. zgromadzenie wspólników w przypadku sp. z o.o.)
Kogo dotyczy obowiązek zgłoszeniowy?
Obowiązek zgłoszeniowy dotyczy spółek jawnych, komandytowych, komandytowo-akcyjnych, spółek z o.o. oraz większości spółek akcyjnych.
Jakie informacje należy ujawnić w zgłoszeniu?
W zgłoszeniu należy podać następujące dane identyfikacyjne spółki:
-
nazwę (firmę),
-
formę organizacyjną,
-
siedzibę,
-
numer w Krajowym Rejestrze Sądowym,
-
NIP;
Zgłoszeniu podlegają również informacje zawierające dane beneficjenta rzeczywistego i członka organu lub wspólnika uprawnionego do reprezentowania spółki:
-
imię i nazwisko,
-
obywatelstwo,
-
państwo zamieszkania,
-
numer PESEL albo datę urodzenia - w przypadku osób nieposiadających numeru PESEL,
-
informację o wielkości i charakterze udziału lub uprawnieniach przysługujących beneficjentowi rzeczywistemu.
Terminy dokonywania zgłoszeń
Spółki zarejestrowane przed datą wejścia w życie przepisów, czyli przed 13 października 2019 roku, dokonują zgłoszeń w terminie do 13 kwietnia 2020 roku. Podmioty rejestrowane od 13 października 2019 roku dokonują zgłoszeń w ciągu 7 dni od dnia wpisu spółki do KRS.
Każda zmiana danych również wymaga aktualizacji – zgłoszeń aktualizacyjnych należy dokonywać w terminie 7 dni od zmiany danych.
Jak dokonać zgłoszenia?
Zgodnie z przepisami zgłoszeń dokonuje osoba uprawniona do reprezentacji zgłaszanego podmiotu, która obowiązana będzie do podpisania dokumentu kwalifikowanym podpisem elektronicznym lub podpisem potwierdzonym profilem zaufanym ePUAP. Obowiązek dokonywania zgłoszeń dotyczy także spółek w likwidacji, w związku z czym obejmuje on również likwidatorów umocowanych do działania w imieniu spółek.
Zgłoszenia dokonywane będą nieodpłatnie, za pośrednictwem systemu teleinformatycznego.
Czy są kary za niedopełnienie obowiązków zgłoszenia do Rejestru?
Za niezgłoszenie w terminie informacji o beneficjentach rzeczywistych spółki podlegają karze administracyjnej w wysokości do 1 000 000 zł.
